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Aprovechamiento fiscal
ESTRATEGIA FISCAL PARA EMPRESAS
Convierte tus proyectos en ahorro fiscal
En Bantec ayudamos a empresas a identificar, estructurar y justificar incentivos fiscales y económicos vinculados a proyectos de I+D, innovación tecnológica, eficiencia energética, medio ambiente, propiedad intelectual y personal investigador.
Analizamos cada caso para detectar oportunidades de ahorro, optimizar el retorno económico de la actividad empresarial y aportar seguridad técnica y documental en la aplicación de cada incentivo.
ESTRATEGIA FISCAL PARA EMPRESAS
Soluciones de aprovechamiento fiscal
Trabajamos diferentes vías de optimización fiscal y generación de valor económico para empresas con proyectos innovadores, inversiones estratégicas, activos intangibles o equipos técnicos especializados.
Identificamos y calculamos las deducciones fiscales por I+D+i y Medio Ambiente, preparando la justificación técnica y económica necesaria para optimizar su aprovechamiento con seguridad.
Analizamos los activos intangibles susceptibles de acogerse al Patent Box y preparamos la documentación necesaria para aplicar el incentivo con rigor y seguridad.
Convertimos los ahorros generados por actuaciones de eficiencia energética en una oportunidad económica, gestionando la tramitación y monetización de los CAE.
Acompañamos a la empresa en la aplicación de las bonificaciones a la Seguridad Social vinculadas al personal investigador, revisando el encaje y la documentación necesaria.
¿Qué conseguimos para tu empresa?
Detectar oportunidades de ahorro fiscal
vinculadas a proyectos, inversiones, activos intangibles o equipos técnicos de la empresa.
Aportar seguridad técnica y documental
mediante una correcta identificación, cálculo y justificación de cada incentivo.
Optimizar el retorno económico
de actividades de I+D+i, eficiencia energética, medio ambiente o explotación de conocimiento.
Reducir la carga interna de tu equipo
asumiendo la preparación, gestión y seguimiento de la documentación necesaria.
¿Cómo trabajamos?
Acompañamos a la empresa durante todo el proceso, desde el análisis inicial de oportunidades hasta la preparación documental y el seguimiento del incentivo aplicado.
- Analizamos la actividad de la empresa y detectamos incentivos aplicables.
- Evaluamos el encaje técnico, fiscal y documental de cada oportunidad.
- Calculamos el potencial de ahorro o retorno económico.
- Preparamos la documentación técnica y justificativa necesaria.
- Acompañamos la aplicación, seguimiento y defensa del incentivo.
¿Quieres saber qué incentivos fiscales puede aplicar tu empresa?
Analizamos tus proyectos, inversiones y equipos técnicos para identificar oportunidades de ahorro fiscal y aprovechamiento económico.
Preguntas frecuentes sobre aprovechamiento fiscal y económico
¿Qué es el aprovechamiento fiscal y económico?
Consiste en identificar y gestionar los incentivos y mecanismos que pueden transformar determinados proyectos, inversiones o actividades de la empresa en ahorro fiscal o retorno económico.
Entre estas vías se encuentran las deducciones fiscales por I+D+i y Medio Ambiente, Patent Box, los Certificados de Ahorro Energético (CAE) o las bonificaciones a la Seguridad Social por personal investigador.
¿Qué empresas pueden encontrar oportunidades de aprovechamiento?
Empresas de perfiles y sectores muy diferentes pueden encontrar oportunidades de ahorro o retorno vinculadas a su actividad.
El desarrollo de proyectos de I+D+i, determinadas inversiones medioambientales o de eficiencia energética, la generación y explotación de activos intangibles o la contratación de personal investigador dedicado a actividades de I+D+i pueden dar acceso a diferentes mecanismos, siempre que se cumplan los requisitos aplicables en cada caso.
La clave está en analizar la actividad real de la empresa e identificar qué instrumentos pueden encajar.
¿Qué diferencia hay entre deducciones fiscales, Patent Box, CAE y bonificaciones?
Cada mecanismo actúa sobre una realidad diferente de la empresa.
Las deducciones fiscales permiten generar ahorro en el Impuesto sobre Sociedades a partir de determinadas actividades e inversiones que cumplen los requisitos establecidos.
Patent Box permite aplicar un tratamiento fiscal favorable a determinadas rentas procedentes de la cesión o explotación de determinados activos intangibles.
Los Certificados de Ahorro Energético (CAE) permiten poner en valor determinados ahorros de energía final generados por actuaciones de eficiencia energética.
Las bonificaciones por personal investigador permiten reducir determinadas cuotas empresariales a la Seguridad Social asociadas a personal contratado para desarrollar actividades de I+D+i.
Una misma empresa puede, por tanto, presentar oportunidades en varias de estas vías, aunque su aplicación y posible compatibilidad deben analizarse en cada caso.
¿Pueden combinarse diferentes incentivos?
Puede ser posible, pero no debe darse por hecho con carácter general.
La compatibilidad depende de los instrumentos utilizados, del régimen fiscal aplicable, de las actuaciones y gastos incluidos y de la existencia de otras ayudas o incentivos sobre los mismos conceptos.
Por ello, es importante analizar las distintas alternativas de forma coordinada antes de definir la estrategia de aprovechamiento.
¿Es necesario que la empresa tenga beneficios para aprovechar estos mecanismos?
No necesariamente. Depende del mecanismo y de la situación de la empresa.
En el caso de las deducciones fiscales, una empresa puede generar deducciones aunque no disponga de cuota suficiente para aplicarlas inmediatamente, existiendo diferentes posibilidades de aprovechamiento en función del régimen fiscal y del cumplimiento de los requisitos correspondientes.
Otros mecanismos funcionan de manera diferente: los CAE permiten poner en valor ahorros energéticos y las bonificaciones de personal investigador actúan directamente sobre determinadas cotizaciones empresariales a la Seguridad Social, por lo que no dependen de la existencia de beneficios empresariales.
¿Influye el territorio fiscal en los incentivos?
Sí, especialmente en los incentivos vinculados al Impuesto sobre Sociedades.
Territorio común, País Vasco y Navarra cuentan con normativa fiscal propia en ámbitos como las deducciones fiscales o Patent Box, lo que puede implicar diferencias en porcentajes, requisitos, procedimientos y mecanismos de aprovechamiento.
Por ello, el régimen fiscal de la empresa debe tenerse en cuenta desde el inicio al analizar estas oportunidades.